Biraz önceki aşamalar yapıldıktan sonra beyannamenin hazırlanması çok kolaydır. Çünkü KDV beyannamesi için gereken 191 ve 391 hs. Dökümleri 600 satış matrahları belirlenmiştir. Satış/gelir kısımları için şunları da eklemekte fayda var. İşletme veya firmaların sadece mal satışları olmaz. Faaliyet harici gelirleri dediğimiz demirbaş, taşıt, arsa arazi satışları, ciro primi, fiyat farkı, kira geliri gibi gelirleri de olabilir. Bunlar içinde KDV hesaplanmış ise bunlarında KDV beyannamesinde bildirilmesi gerekir. Bunlarında ilgili gelir hesaplarının kontrolünün yapılması gerekir. Bundan sonra yapılacak işlem beyannamenin gönderilmesi işlemidir.

KDV beyannamesini elle hazırlayarak yapıldığını varsayalım:

Önce BDP dediğimiz Beyanname Düzenleme Programı bilgisayara GİB gov.tr den indirilir ve kurulur. BDP programında mükellef ve muhasebeci tanıtımları yapılır. Dosya aç seçeneğinden KDV beyannamesi seçilir. Açılan sekmelerde mükellefin gerekli bilgileri doldurulur. KDV beyannamesi kısmına geçilir. MATRAH ORAN KDV seçeneklerinden elimize aldığımız mizana göre 600 deki rakamlar matraha 391 deki rakamlar KDV kısmına yazılır. İndirimler kısmında önceki dönemden devreden KDV önceki beyannameden bakılarak yazılır. Sonra yine mizandan 191dekilerine göre ilgili yerler doldurulur. İndirim toplamları alınır. Hesaplanan KDV düşülür. Çıkan rakam devirli ise sonraki dönem devir kısmına, ödeme çıkıyorsa ödenecek KDV kısmına yazılır.
Kümülatif satış rakamına önceki aydaki kümülatif satış toplamına ilgili ayın (600 hesabında yazan) satış rakamı toplanarak yazılır.

Mükellef ve muhasebeci bilgileri doldurularak beyanname hazırlanmış olur. Dosya kaydet seçeneğinden kaydet seçilerek beyanname kaydedilir.

Sonra paketleme kısmından mükellefin TC. no.’suna göre verilen beyanname seçilir. Çift tıklanarak alt kısma geçmesi sağlanır veya alttaki kısımdan beyannameyi pakete ekle seçilerek beyanname alt satıra indirilir. Sonra paket oluşturulur. Pakete isim verilir.

İnternetten Gib sitesine e-beyanname kısmına giriş şifreleri yazılarak giriş yapılır. Gelen ekrandan paket gönder seçilir. Bilgisayarda BDP programının kurulu olduğu sürücü C veya D seçilir. Bunların altındaki e-beyanname seçilir. Bundan da paketler seçilir. Paketler içinden biraz önce oluşturduğumuz paket seçilir ve gönder yapılır. Sonra gelen ekrandaki uyarıya göre kontrol et seçilir sistem beyannameyi kontrol ettikten sonra beyannameniz kontrol edilmiştir. Başka paket mi veya onay ekranına geç seçeneklerinden onay ekranına geç seçilir. Sistem biraz önce gönderdiğiniz mükellefin bilgilerine göre hazırladığınız beyannameyi gösterecektir. Burada beyannameyi görüp kontrol etmeniz gerekir. Beyanname seçeneğinden beyanname seçilerek ekrana çağrılır. Ekrandaki bilgi ile elde hazırladığınız (veya mizan ile) beyanname karşılaştırılır. Bilgiler doğru ise onay seçeneği seçilerek beyanname onaylanır. Hatalı ise beyanname iptal edilir. Düzeltilerek tekrar gönderilir.
Gönderdiğimiz ilk ekranda sadece beyannamenin beyannamesi varken onaylama işleminden sonra tahakkuk kısmında da tahakkuk görülür. Bu bilgileri isterseniz bilgisayara da kaydedebilirsiniz. Böylece mükellefinizin KDV beyannamesini göndermiş ve tahakkuk ettirmiş oldunuz. Beyanname ve tahakkuk yazıcıdan yazdırılarak çıktıları alınır. Sistemden güvenli çıkış yapılarak sistemden çıkış yapılır.

Entegre sistemi ile çalışan bir Muhasebe Programı kullanarak beyanname gönderme:
Bilgilerini bilgisayara giriniz örneğimizdeki mükellefimizin KDV beyannamesini, programınızdaki KDV beyannamesi kısmından seçeriz. Ekrana gelen KDV beyannamesi ile elle hazırladığımız veya mizan verileri ile karşılaştırılır. Veriler doğru ise beyanname göndermeye geçilir. Beyanname ya direkt GİB sitesine gönderilir veya BDP programına gönderilerek son kontrolü yapılarak gönderilir. GİB sitesinde de tekrar kontrolü yapılarak gönderilir. Gib te de tekrar kontrolü yapılarak onaylanır. Beyannamenin ve tahakkukların çıktıları alınarak sistemden güvenli çıkış yapılır. Böylece beyanname onaylanmış ve tahakkuk yapılmış olur.

Biraz önce sayfalarca anlattığımız işlemler her mükellef için ayrı ayrı yapılır. Bir tek paketleme ve gönderme işlemleri toplu olarak yapılır.